v8804_m - wartość aktywów ogółem wymagana dla podmiotów finansowych (B_01.02)

Wyrażenie oficjalne (EBA, verbatim)

with{tB_01.02, default:0, interval:false}: if({c0040} != [eba_CT:x318] and {c0040} != [eba_CT:x317]) then (not (isnull ({c0110}))) endif

Precondition (verbatim): {v_B_01.02} - reguła jest sprawdzana tylko wtedy, gdy szablon B_01.02 wchodzi w skład złożenia (jego wskaźnik złożenia, filing indicator, jest ustawiony).

Description w artefakcie EBA: puste (NULL).

Co sprawdza ta reguła

Szablon B_01.02 (List of entities within the scope of the register of information) ma jeden wiersz na podmiot objęty Rejestrem Informacji (RoI). Kluczem naturalnym wiersza jest c0010 (LEI podmiotu).

c0040 (Type of entity - typ podmiotu) przyjmuje jeden z 24 kodów słownika LIST0102040. Dokładnie dwa z nich oznaczają podmioty niefinansowe: eba_CT:x317 (Non-financial entity: ICT intra-group service provider) i eba_CT:x318 (Non-financial entity: Other than ICT intra-group service provider). Reguła patrzy na każdy wiersz: jeśli c0040 zawiera dowolny inny kod - czyli podmiot jest podmiotem finansowym, na przykład eba_CT:x12 (Credit institutions) - to kolumna c0110 (wartość aktywów ogółem podmiotu finansowego) musi być wypełniona. Przy c0040 = eba_CT:x317 albo eba_CT:x318 kolumna c0110 może zostać pusta. Jeśli samo c0040 jest puste, ta reguła się nie uruchamia - brak c0040 to sprawa reguły kompletności wiersza v8860_m.

Element default:0 w klauzuli with pochodzi z notacji XBRL; w rejestrze plain-csv pusta komórka c0110 liczy się jako brak wartości - i właśnie wtedy reguła się uruchamia.

To kontrola o randze ostrzeżenia (warstwa W2, severity: warning). Technicznie nie blokuje ani nie odrzuca złożenia u ESAs - techniczne odrzucenie mogą spowodować wyłącznie kontrole strukturalne pliku (warstwa STRUCT). Naruszenie pojawia się jako ostrzeżenie w informacji zwrotnej z walidacji. Reguła jest aktywna na bieżącej liście reguł walidacyjnych EBA (stan na 2026-06-23).

Najczęstsze przyczyny

• Typ podmiotu w c0040 to kod podmiotu finansowego, ale wartości aktywów ogółem nigdy nie wpisano w c0110.
• Wartości nie było pod ręką przy zakładaniu wiersza i komórka została pusta.
• c0040 zawiera kod podmiotu finansowego, choć wiersz miał mieć jeden z dwóch kodów niefinansowych (eba_CT:x317, eba_CT:x318).

Jak to naprawić, krok po kroku

1. Otwórz szablon B_01.02 i znajdź wskazany wiersz. Wynik walidacji podaje numer wiersza i wartość klucza: c0010 (LEI podmiotu).
2. Sprawdź c0040 (typ podmiotu). Jeśli kod jest poprawny i nie jest to eba_CT:x317 ani eba_CT:x318, wpisz wartość aktywów ogółem w c0110. Wartość nie może być ujemna (patrz v22913_s); zero jest dozwolone.
3. Jeśli c0040 powinno zawierać jeden z dwóch kodów niefinansowych (eba_CT:x317, eba_CT:x318), popraw c0040 - przy tych kodach ta reguła nie wymaga c0110.
4. Uruchom walidację ponownie i potwierdź, że ostrzeżenie v8804_m dla tego wiersza zniknęło.

Przykład: błędnie vs poprawnie

Błędnie - instytucja kredytowa bez wartości aktywów ogółem; wynik walidacji wskazuje kolumnę c0110 tego wiersza:

c0010 (LEI podmiotu)	c0020 (nazwa podmiotu)	c0040 (typ podmiotu)	c0110 (wartość aktywów ogółem)
549300Q5EH2NP82EPE32	Bank Testowy A	eba_CT:x12	(puste)

Poprawnie - instytucja kredytowa z wypełnioną wartością:

c0010 (LEI podmiotu)	c0020 (nazwa podmiotu)	c0040 (typ podmiotu)	c0110 (wartość aktywów ogółem)
549300Q5EH2NP82EPE32	Bank Testowy A	eba_CT:x12	78134

Poprawnie także - podmiot niefinansowy bez wartości:

c0010 (LEI podmiotu)	c0020 (nazwa podmiotu)	c0040 (typ podmiotu)	c0110 (wartość aktywów ogółem)
549300Q5EH2NP82EPE32	Serwis ICT Grupy	eba_CT:x317	(puste)

Poprawnie (przypadek brzegowy) - c0040 puste: warunek tej reguły nie jest spełniony (sam brak typu wskazuje reguła v8860_m).

Powiązane reguły

• v8858_m do v8865_m - rodzina kompletności wiersza (row-completeness) na B_01.02 pilnuje c0020-c0090. Żadna reguła tej rodziny nie wymaga c0110 - ta reguła warunkowa jest jedyną regułą W2 na B_01.02, która wymaga wypełnienia c0110.
• v22913_s - wartość w c0110 nie może być ujemna.
• v8860_m - strażnik kompletności wiersza dla c0040 (typ podmiotu), czyli kolumny, którą czyta warunek tej reguły.